最近有討論串在講國民年金保險，好歹小弟考過「理財規劃人員」的證照，對年金制度稍微了解一些，所以我講一個「我朋友」的狀況：
他約40歲，工作收入不錯，但因沒勞保是繳國保（就別問為什麼了）。太太年紀相當，是家庭主婦，無收入所以也繳國保。另育有一個6歲的小孩。他們目前已繳國保約4年左右。
那這樣他們兩夫妻繳國保划算嗎？
大部分的人會以老年年金的角度來看，因為覺得要繳到65歲才能領老年年金，還需繳25年，變數太大，實在不想繳，所以看來不划算。
但國保不是只有老年年金，而且我朋友的收入，也不擔心老年年金的部分，他看到的是其他部分。
國保5大給付：
1. 老年年金給付 → 我朋友覺得有領到算運氣好，沒領到就算了
2. 生育給付 → 再生一個給二個月保額36,564元，能否再生一個就隨緣。但若是剛結婚小夫妻，太太又是家庭主婦，那保國保後，生一個小孩領到的錢，大概可以扺目前國保39個月的保費。
3. 喪莽給付 → 如果掛了可以領5個月共91,140元。
4. 身心障礙年金給付 → 萬一出了什麼意外，不死變成重度或極重度殘障，每月可領到4872元補助。
5. 遺屬年金給付 → 這是我朋友比較有興趣的部分
這是國保網站上的說明：
被保險人如果在參加國保期間死亡，受領遺屬年金給付的順序如下：
1. 配偶及子女。（第1順位）
2. 父母。（第2順位）
3. 祖父母。(第3順位)
4. 孫子女。 (第4順位)
5. 兄弟、姊妹。 (第5順位)
所以我朋友萬一怎麼了，那他的太太和小孩，就可以領到遺屬年金。
那領多少？又領多久？
配偶請領資格：
配偶須符合下列「其中一項」規定：
A. 年滿55歲且婚姻關係存續1年以上。
B. 年滿45歲且婚姻關係存續1年以上，且每月工作收入未超過其領取遺屬年金時之月投保金額。
C. 扶養的子女為「未成年」或「無謀生能力」或「25歲以下在學且每月工作收入未超過其領取遺屬年金時之月投保金額」者。
D. 無謀生能力。
所以我朋友不在了，他太太可以因扶養6歲小孩請領年金，且假設小孩唸到大學畢業22歲左右，他太太可以領個16年。又他太太目前39歲左右，16年後他太太剛好滿55歲，可以接續因「年滿55歲」而再領。
大家一定不相信這保險有這麼好，保險人已經掛了十幾年，配偶還真的可以等「年滿55歲」再領嗎？
去看國保網站上的介紹：
「如果被保險人死亡當時，遺屬還不符合請領遺屬年金的年齡規定，可以等到之後達到年齡規定時再提出申請，沒有期間的限制。例如：被保險人死亡時，配偶才 50 歲，沒有子女，而且每個月的工作收入超過國保月投保金額（自104年1月1日起，月投保金額由17,280元調整為18,282元），不符合遺屬年金的請領條件，但是他可以等到 55 歲符合條件的時候再跟勞保局提出申請。」
那子女請領資格如下：
子女 ( 養子女須有收養關係6個月以上 ) 須符合下列其中一項規定：
A. 未成年。
B. 無謀生能力。
C. 25歲以下在學且每月工作收入未超過其領取遺屬年金時之月投保金額。
所以一樣試算小孩領到22歲大學畢業，那可以領16年。
遺屬年金給付是算人頭的，他會算出保險人可拿到的遺屬年金，再根據受益人數增加給付，每多1人加發25%，最多加到50%。
所以根據我朋友已繳4年的國保年資試算，原本遺屬年金為每月3648元，但加1人多加25%，所以為4535元，這筆金額是給他太太和小孩「均分」，不是每個人都領4535元。
那16年後，他小孩長大不符資格，他太太可以接續領1個人份的遺屬年金3648元。
那他太太可以領到什麼時候呢？
原本在請領遺屬年金的配偶，如果原本符合的條件已經消失，而且也不符合其他條件，遺屬年金就會停發，例如：年滿45歲、未滿55歲，工作收入已經超過國保月投保金額；身心障礙程度減輕為中度或輕度；監護宣告已撤銷；扶養的子女原本符合未成年(或在學中、重度身障、受監護宣告等)的條件，但後來已不符合。此外，配偶如果有下列情況之一，遺屬年金也會停發：
1. 再婚。
2. 入獄服刑、因案羈押或拘禁。
3. 失蹤。
4. 死亡。
所以他太太可以領到「重新找到幸福」，或到老死為止。
雖然各位覺得這都只是三、四千元的小錢，但每月保費也才932元，總不能要求太高，況且他目前繳4年才總繳保費為44,736元（這是以932算，去年只有878元）。
就算假設他太太立刻再婚，他的小孩也可以領16年遺屬給付，總金額為3648元 × 12個月 × 16年 ＝ 700,416元，這是70萬。
所以我朋友怎麼算都覺得划算，因為他每年買境外的年金險，一年幾十萬花費，得到的效價比，都沒較國保來得好。
不過我朋友也蠻賊的，他繳費都故意拖一下。
國保保費逾繳款期限需加計利息，但利息計算方式，是以每年1月1日郵局1年期定存固定利率按日計算利息，不過，未滿30元不計息。
而且這30元不計息，是指單筆利息未達30元不計息，而非是指總欠繳保費的「累積」總利息。
例如106年1月保費932元，繳款期限為106/4/30，所以自106/5/1會開始計息。
這筆932元保費就以目前定存1.04%的利率開始計息，但利息未滿30元免徵計息，在這之前你去繳納都不會付到利息錢。
因此隨便算大概也是要欠繳到超過30個月，這筆106年1月份的保費才會有利息計算進來，不過一有利息，就是從30元起跳。
那106年2月保費也是這樣算，這筆保費也可以讓你撐個30個月不繳，還不會收到利息。
所以我朋友都能拖就拖，他是這樣做的，例如本期106年1~2月保費，106/4/30是繳款期限，但繳款單下面有寫到「本繳款單金融機構可代收至107/2/28日」，所以這筆單子他常都是明年2月才去繳。
但明年繳怎麼記得住？沒關係，他都是這樣繳的，例如他收到這期帳單，那他就翻出105年3~4月的國保繳費單，因為這張單子繳費期限是106/4/30，所以他就去繳這張舊的繳費單，然後再將最新的繳費單押在下面。
然後我朋友不知道為什麼，對於這種無意義、省小錢的動作很自豪，哈哈！
所以國保要繳不繳，划算不划算，還是因各自狀況而定。當然很多人怕政府倒，年金倒，制度改之類的變數，所以現在欠著不繳。
但再怎麼說，他是個保險制度，而非投資買基金，所以應該比較要看重的是風險發生時可以得到的保障，而非去尋求最佳投報比。
以上是個人解讀，有錯的地方請更正。
各位想了解到底可以怎麼領？領多少？也可上國保網站查詢，或者寫一下自己的狀況，有時間小弟幫各位算，到底繳那國保保費划算不划算。
*********************4/23晚上9點補充***********************
今天早上寫完後，就跑出去玩樂了。回來看各位回覆的內容，果然還是免不了在戰「政府誠信」這個話題。
投資市場是這樣子的，知道越多的人越有利，越能從中獲得好處或利潤。有些人分享他們知道的東西，出發點並無惡意，只是一種利他的行為，目的是讓其他人更加了解在決策時需考量的一些面向。
我看了那整篇在批判國民年金的討論串中，大部人的人都在戰「年金」這一點，但卻沒有人特別提到「遺屬年金」這部分。
當然會碰到「遺屬年金」的狀況，是很少數，或者大家也都不想碰到。但不想碰到，不代表不要去了解他。就像我完全不想碰到意外，但我該保的意外險一分也不少。
我看到很多人說，一拿到國保繳費單，就很反感直接丟了，完全不想繳。這點我沒意見，這是個人選擇。
不過我講幾種狀況：
一個剛出社會，還沒找到工作的25歲年輕人，他還沒收入就先拿到國保繳費單。另外有的年輕人是自由業，沒加入勞保，他也收到國保繳費單。
大部分人想的是，我也沒結婚家累，一個人生活好好的，我繳這費用，要等到40年後的65歲才領得到，我才不繳哩！
這種人我給他的建議，你可以先繳一個月的保費932元，就當先拿個入門門檻。
之後要不要繳隨便你，至少你也有個記錄了。
當然，目前國保條件中，沒有要求「至少要繳一個月保費」才承認這規則，所以你要一毛都不繳也可以。
反正你就跟父母說你有保國保，萬一有天你真的怎麼了，他們可以領到一些給付，雖然沒有任何父母想領這筆錢。
假設這個年輕人一直持續無業，或只是個soho族無勞保，但他很不幸地在5年後因意外走了。
這時他的父母只要幫他把欠繳的5年保費一次繳清，假設這費用沒調漲，那父母繳932*12*5 ＝ 55,920元。
那他父母至少就可以先領到一筆5個月保額的喪葬給付91,410元。
你沒看錯，先繳5.5萬，然後立刻領9萬回來。
而如果父母又符合「年滿55歲，且每月工作收入未超過其領取遺屬年金時之月投保金額」這條件，則父母又還可以領取遺屬年金每月3648或4535元。
假設父母還未滿55歲，還可以等到年齡屆滿，符合請領條件的時候再申領。
再來一個狀況：
一個50歲中年男性是家庭支柱，太太也在工作，還育有一個18歲的兒子即將上大學。但很不幸地先生被診斷出癌症，辭了工作專心治病。結果他沒工作的第一個月就收到國保繳費單，他很生氣這政府怎麼追錢追到這程度，於是就丟掉了，也完全不管國保。
但他卻沒想到，萬一不幸他在1年後死亡，他的太太只要幫他補繳1年的國保保費11,184元，就可以領回9萬的喪葬給付，然後他太太和兒子可以再請領每月共4535元的遺屬年金。
再來一個狀況：
一對45歲中年夫妻，先生工作，太太是家庭主婦，育有12歲及10歲的小孩。因為太太長期都是家庭主婦，所以都是保國保，但先生只幫他繳前一、二年的保費，就不想再繳了，至今欠了8年保費沒繳。
結果不幸太太最近走了，這時先生如果夠聰明，就應該先將他太太過去欠繳的8年保費繳完，這8年的保費，我以最嚴格現在最貴的月保費932元算，共約89,472元（但其實前幾年保費沒那麼多，這還是多算的）。
一繳完後，先生就可以先領回9萬喪葬給付回來，馬上攤消掉。
然後因為先生扶養2個小孩，所以遺屬人數3人，以保險年資10年來算，他們每月共可領到5442元，而且這是起碼小孩到大學畢業前，每月都可領到的錢。
各位可以說這都是特例，但在戰國保年金的那些討論串中，有沒有人跟各位說到這些眉眉角角？
你可以不繳，你可以否定他，但你不需不去了解他。
或許現在不繳的人很聰明，但在繳的人也不是笨蛋。
不過我覺得最厲害的人，是什麼都懂，然後他選擇對他最有利的方式來做。
我只是幫忙各位成為「什麼都懂」的人，所以也不要跟我戰了，也不要歪樓了。
謝謝！
