亞雷姆 wrote:
這裡把 Enter ...(恕刪)
感謝亞雷姆大~
可以了^^
原本還以為這個設定跟指令碼無關，
結果設定完成後，背景指令碼就不會繼續了^^(跳下一欄位)
太好了~
不過這樣好像需要去每個Layout的欄位去設定~
不知道可不可以把整個FileMaker的預設值都更改過來？
如果不行的話，那就只好做一個Template，
以後要建新的Layout就直接拉就好了~
再次謝謝亞雷姆大~
moon7th wrote:
例如廠商進貨帳：
如果結帳日為每月25日
一般會計都是以日期來排序
2011/4/01 金額：100 餘額： 100 科目：進貨 (四月帳)
2011/4/15 金額：100 餘額： 200 科目：進貨 (四月帳)
2011/4/27 金額：100 餘額： 300 科目：進貨 (五月帳)
2011/5/15 金額：100 餘額： 400 科目：進貨 (五月帳)
2011/5/30 金額：150 餘額： 250 科目：應付票據 (四月帳)
2011/6/1 金額：100 餘額： 350 科目：進貨 (六月帳)
(略)
如果改成用帳務月份來排序不曉得會不會有什麼問題？
如下
2011/4/01 金額：100 餘額： 100 科目：進貨 (四月帳)
2011/4/15 金額：100 餘額： 200 科目：進貨 (四月帳)
2011/5/30 金額：150 餘額： 50 科目：應付票據 (四月帳) 付款
--------------------------------------------------
2011/4/27 金額：100 餘額： 100 科目：進貨 (五月帳)
2011/5/15 金額：100 餘額： 200 科目：進貨 (五月帳)
-----------------------------------------------
2011/6/1 金額：100 餘額： 100 科目：進貨 (六月帳)
其實這邊我有一點不太理解你的問題
就一般實務的作法，如果公司結帳日訂在25日，一定會通知合作的廠商，請他們發票開在25日以前，不然就做次月帳。
所以即便是收到4/27的發票，也一樣帳入5月，
因為進項的報銷是當年度都可以認列的。
而您提到的依帳務月份來排序的問題，
一般有懸記餘額就可以看出該廠商的應付餘額變動。
用記帳日期排序是為了日後找傳票憑證好找，
如果想用帳務月份排序，
依商業會計法
「會計帳簿分下列二類：
一、序時帳簿：以會計事項發生之時序為主而為記錄者。
二、分類帳簿：以會計事項歸屬之會計科目為主而記錄者。」
「序時帳簿分下列二種：
一、普通序時帳簿：以對於一切事項為序時登記或並對於特種序時帳項之
結數為序時登記而設者，如日記簿或分錄簿等屬之。
二、特種序時帳簿：以對於特種事項為序時登記而設者，如現金簿、銷貨簿、進貨簿等屬之。」
我想，就功能性來說，是沒有違法的問題的，只是很容易有「只有記的人知道怎麼找資料」的情況發生吧(我猜的)。
---
突然驚覺，本棟我歪得最嚴重!!
1.何時自動拋轉：
一般進銷存軟體都號稱可（自動）拋轉會計傳票。反正用戶也搞不清楚啥是「自動」，啥是「手動」，啥是「不能動」。
就我自己的認知，自動，應該是進銷存的某些動作有牽涉到會計處理的時候，就該自動產生會計資料（傳票）。比如說：
收取定金：借：現 金。 貸：預收貨款。
出 貨：借：現 金。 貸：銷貨收入
銷項稅額
或是
借：應收帳款。貸：銷貨收入
銷項稅額
收取貨款：借：現 金。貸：應收帳款。
當然還有其他狀況，比如說定金之後，客人要退訂，或是取消出貨、或銷貨退回、或多筆沖帳的狀況，銷項與進項的情況也是類似，只是借貸兩方剛好相反。
2.進銷存確定與修改的時間：
真正有在用進銷存的人員，對這個問題一定很有感覺，也很有興趣。我認為進銷存系統，在作業時，「當下」就要確定，「事後」可讓會計或相關人員進行修改。
當下確定，是不希望資料處於不確定的狀態，所以當交易完成時，資料應該都是處於鎖定的情況，程式可容許用戶在多久的時間內修改資料，或是取消交易，過了時間限制，則讓資料修改的權限移轉給相關人員。否則資料不鎖定，每個上線的人員都可以任意修改，如此的系統資料等於沒用，因為資料無法確定是否正確。
進銷存資料，有時候修改的程度會超乎我們的想像
，比如說計算業務的業績，應該在每個月或是發放業績獎金前應該就要確定完成。比如說進銷發票的統計，這在每兩個月申報401報表前，就得確認無誤，否則申報營業稅後，以後要申請修正也很麻煩。修改進銷存資料，可能是修改 1.產品編號、2.單價、3.數量、3.各種日期、4.發票資料、5.客戶資料、付款條件等等資料。
如果以編製進銷存表來看，那這些資料要確定，最慢有可能得等到隔年的五月底（營業所得稅申報）才會真正確認。如果以這種情況來說，這時候才拋轉會計資料，會不會太晚了點？
3.轉拋會計資料的方式：
我建議使用「程式碼」或是「自動輸入欄位」的模式來進行，「計算欄位」看似可行，不過實作應該很多問題，加上它是Unstore Calculation 的模式，以後在搜尋會吃很大的苦頭
。自動輸入欄位，在使用Loop 與 Set Field 程式碼，或是使用 Replace Field Contents 即可更新資料，所以這種方式也是可行的。
另一點值得去思考的是，「進銷存資料」與「會計傳票資料」，是否要即時連動？我目前的做法是自動產生會計資料，但是不讓系統自動連動，原因是，一但進銷存資料修改錯誤，那連帶會計資料也會錯誤....進銷項發票的做法我也是這麼做，我想這是每個人思維不同，所以讓系統的行為也不一樣罷了，您可以針對貴公司的情況斟酌。
docse wrote:
其實這邊我有一點不太...(恕刪)
Docse兄：
不好意思...我沒有學過正統的會計...
請問"懸記餘額"是什麼意思...
我查Google也沒有查到什麼資料...
抱歉...還請Docse兄稍微解釋一下
主要會想用第二種方式呈現是為了看帳目比較容易看...
因為我沒有學過正統的會計學，
所以覺得每個月的帳款收付金額，
都混在廠商分類帳裡面，很不容易看帳務月份的餘額...
當然正統的會計據我所知應該不能這樣搞
既然沒有違法~不然我再做一個特殊版面來批露這方面的資訊就好了~
反正這個版面是我專屬的~哈~
我們的會計看傳統的版面就好了~
感謝Docse兄提供寶貴的意見~
不要一直說樓歪了啦...
我一直覺得很對不起東華大...
畢竟這篇是我挖坑給您跳...
人家比薩斜塔歪歪的也沒有怎樣阿~
還是著名的觀光景點哩~
您說是吧~
moon7th wrote:
Docse兄：不好意...(恕刪)
well，
懸記帳可能比較少聽到，因為那像是過渡用的，也就是在關帳前可以查到的帳務明細。
就您所提出的表冊表達方式
其實只要在key in傳票時資訊夠就可以了
假設傳票上有下列資訊：
傳票日期 100年5月20日
科目 應付票據
金額 500
廠商 A
摘要 應付5月貨款
到期日 100年6月20日 (可能只有票據需要)
參號 5月
傳票日期 100年5月30日
科目 應付票據
金額 1000
廠商 A
摘要 應付6月貨款
到期日 100年6月30日 (可能只有票據需要)
參號 6月
若在懸記帳上選截止日為100年6月25日
報表可能會是這樣
科目 傳票日期 廠商 傳票金額 傳票餘額 參號
應付票據 100年5月20日 A 500 500 5月
應付票據 100年5月30日 A 1000 1000 6月
應付票據 100年6月20日 A (500) - 6月
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
總計 - 5月
1000 6月
其實只要前端輸入的資料夠詳細
後面的報表就很簡單了
(我一直覺得我有點文不對題
)－－－－－－－－
忍不住一直說不正...是因為我是個正直的人呀
應付帳款：因賒購而產生的應付帳款。
應收帳款：因賒銷而產生的應收帳款。
應付費用：已經發生，但是尚未支付的費用。比如採買公司設備，使用賒購模式。
一二項是進銷部份，第三項則是在費用裡面，跟進銷存比較不相關。但是公司也必須知道這種帳款。
會產生應收帳款、應付帳款的情況，不外乎就是公司存在有賒購、賒銷的交易模式。這種交易模式，通常會設定「結帳日期」與「付款條件」兩種變因，以交易日期為基準，透過這兩個變因產生不同的「應兌日期」。
交易模式：賒購、賒銷。
付款條件：月結現金、月結30天等。
交易日期：如進貨日期、銷貨日期、發票日期等。
發票日期：進貨發票或是銷貨發票載明的日期。
結帳日期：每月25日（26，或是30，甚至有在20日就提前跨月）。交易單據可載明清楚。
可設定在廠商或是客戶資料，直接帶入資料。
應兌日期：以「交易日期」加上「付款條件」等於應兌日期。
會計部份
應付帳款的子科目：需要設定廠商與客戶的應付（應收）子科目，才有辦法看出該廠商（客戶）的應付（應收）帳款科目餘額。
否則應付帳款、應收帳款只有一個科目，只能看出總額，無法顯示區別各個廠商或是客戶的應付應收的餘額。
帳簿入帳以「交易日期」為主，「會計事項」為輔。
「交易單號」與「交易日期」為主要索引，其他資料為次要索引。
所以這個部份我覺得應該先單純化，也就是說，當會計事項發生時，你就記錄起來，也就是說，雖然是4/27已經跨月結帳，但是你還是要記錄這筆進貨，這筆交易只是帳款兌現日期在五月，但是進貨這個行為是在四月。
另外有些廠商不見得會照我們交代的開立五月的發票，像是精技電腦、聯強國際、展碁國際，這種公司都是隨貨就附發票。
另外發生在12/27的進貨，如果發票開立也是12/27，但是帳款在隔年的1月才會兌現。也就是說，我們得等到明年，才會將應付帳款使用現金或是應付票據來沖銷，因此感覺使用帳務月份來排序，只是一時的感覺，您可能要多試試看才知道有沒有其他狀況。
進銷存面解決
另設應付帳款、應收帳款、應付費用的Table來記錄，當交易發生時，即時產生。付款或是收款的時候，刪除相對應的應付與應收記錄，當然在會計系統上，也得要有相對應的記錄來記載，只是這種做法，可以避免製作許多的會計子科目，另外對於會計系統不熟悉的用戶，也免除他們得在會計系統總帳中撈取客戶與廠商的應收應付帳款。感覺起來似乎是比較簡易。
docse wrote:
well，懸記帳可能...(恕刪)
恩恩~了解~
目前我設計的系統，只要設定好廠商的結帳日，
電腦系統會幫我判斷這個單據是哪個月份的帳款，
這樣同樣帳務月份的資料就可以統計與計算。
當然也可以手動調整單筆單據的結帳月份，
以求貼近交易時的原貌。
這樣的功能好像就是Docse兄所說的懸記欄位？不知對不對？
據我所知，有些軟體的做法一定要調整交易日期，才有辦法改變帳務月份，
他們的設計，抓帳務月份裡的單據資料所判定的條件是交易日期。
例如廠商結帳日是25日，如果要算下個月帳的話，單據交易日期一定要設在25日之後。
我覺得這樣的記錄方式在拉報表的時候，會無法呈現實際的交易日期。
所以我在每張單據上加上一個自動計算結帳月份的欄位。
就算我的交易日是在結帳日後，但是如果廠商堅持這筆特殊單據需要在這個月份結帳，
我也可以手動調整，而不會影響到真實的交易日期欄位。
所以我後來想，既然單據上面都有結帳的帳務月份，
那這樣依單據結帳月份來排序，似乎對於報表的資訊披露應該會比較清楚。
這樣我可以清楚知道所有的應收付款項是所屬於哪個帳務月份，
我那幾筆的呆帳還沒有回收？或是我哪個月的款項還沒有付？
而不是只是顯示應收款與未收款的總額而已。
可能是因為我們雖然每個月結帳，
但是收付款卻不一定是每個月收，
常常會一次收兩個月的貨款，
或是一個月來收兩次...
所以我們要確定是哪筆單據，哪個帳務月份的款項。
如果像Docse兄提供的報表形式也是不錯的方式，
我會再斟酌看看用哪一種型式的報表比較符合我們的需求^^
感謝Docse兄的寶貴意見^^謝謝~
------------------------------------
PS. 那應該是我為人很歪哥...我一直讓這棟大樓歪掉...A害...
三頁書 wrote:
應計部份，就我們這種...(恕刪)
三爺解釋的很清楚，也很容易理解，
目前系統裡報表的排序還是會以貨單號碼(自動加注打單日期及序號)與交易日期為主要排序。
系統的架構於回覆Docse兄時有說明。
目前的困擾在於如果以廠商做為分類依據，拉出廠商分類帳時，
進貨單與付款單會同時存在於同一個報表內，
但是由於五月底付的是四月份的貨款(同一個帳務月份)，
如果依實際發生日期排序，我覺得會比較混亂，
應該是我沒有學過正統會計...沒有常常觀看報表導致...
所以才會想說排在一起比較容易觀看。
其實這個報表應該不是在會計系統裡呈現，
而應該是在進銷存系統裡面呈現，
讓我可以快速查詢進貨單與付款單的附屬關係，
以及貨款與已付款項、未付款項的連帶關係。
還有廠商分類帳目的餘額，是來至哪個結帳月份的資料。
至於三爺所提供的進銷存面的解決問題，
是個好方法，我之前沒有這樣想過~
不過這個方法目前小弟想到的問題點有一個。
付款的同時，刪除應收付款Table裡的記錄，
但是如果事後發現打單錯誤，是否就無法修正？
因為應收付款Table的記錄已經被刪除了。
是否只能在會計系統裡面做調整了？
還有一種狀況是，如果這筆單據我只要付其中的Line_Item小項，
那這樣需要刪除應收付款Table裡的記錄嗎？
畢竟只收付了一部分...
還是說讓應收付款Table的記錄是連結到單據的Line_Item，
應該比較能避免這種情況的發生？
這個我在思考看看，也是一個不錯解決的方案^^
感謝三爺的解說~
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