請教一下，原來有配合的記帳士，但感覺很不OK，常問他問題，總是回答的模稜兩可，最近在整理7~8月要提供給他的發票，差點忘了印出某個銷項的電子存證給他，因為金額也有幾十萬，於是我請他幫忙確認前幾期的是否有提供? 因為我真的忘了有沒有提供給他，他後來打給我說之前的已經報完就不用再去看，也不用查了，如有問題國稅局就會發現了，從現在開始，電子存證銷項每一期他會直接幫我網路撈發票做帳，就不用再列印給他了。
我不太放心去看一下上一期開出的銷項發票，和上一期401報表的銷項發票，金額好像有點出入，把這個訊息告知訴記帳士，他才又說那幫我查上一期就好，因為電子存證我都是用A4紙印出來，我請他直接找A4紙會比較快，他就開始鬼打牆了，說什麼他有他自己的方式，不用我教他怎麼做，說我這樣他很煩，我回答他，我只是想要讓你快速的找到東西>< 過一下就回覆我查完了，也說沒問題，都已經有申報了，舉例，上一期2個月，我開出的電子存證銷項金額100W，但是記帳士報帳的401報表上，銷項發票金額只有90W
1) 請問如這一期我開出銷項發票是100W，401報表上的銷項金額應該就是要報100W，我的認知應該沒錯吧?
2) 想請問如真的要換記帳的事務所會很麻煩嗎? 雖然這樣對我沒什麼影響，但感覺真的滿差的，還是每個月付他1~2千塊的服務就是這樣呢? 就是單純你提供什麼，他就幫忙記帳，其他就不管了
以上，希望有大大可以幫小弟解答一下!
謝謝^^
所以，雖然從你的敘述，記帳士的做事態度不是很OK，但他從平台下載申報的方式是較佳的沒有錯。
2.因為敘述不完全，所以你的100W不確定是否是銷售額還是營業額，無從判斷正確性。
3.換事務所不會很麻煩，但要有前手不願配合，後手需整理上半年帳務的可能性，意思是你可能會需要多付錢請後手額外把上半年的帳務整理好。P.S記帳費1-2千已低於行情
xiahbest wrote:
1.理論上，銷項如為...(恕刪)
1.理論上，銷項如為電子發票，應以從平台下載下來的電子檔為主，因為國稅局取得的資訊也會是同一份。（除非其中一方下載後，另一方有作廢等行為，會導致雙方資料不一致）
所以，雖然從你的敘述，記帳士的做事態度不是很OK，但他從平台下載申報的方式是較佳的沒有錯。
-> 他的態度就是雙方講好就好了，也不會用專業的角度建議，因為這方面我自己也不懂，我漏掉的是開給某個網購平台的電子發票，他一開始跟我說這個銷項的發票我自己印下來給他，但這一期我發現這個項目我會漏掉，才會去找他確認前幾期是否有漏報，而且我也不是怪他或是質疑他，我是問他說，我這期差點忘記印這個銷項給他，不確定前幾期有沒有漏報，我問對方如果我沒有印下來給他，他們記帳時還會自己去平台下載嗎? 他回答說就是照我們之前說好的方式，所以應該沒有另外再去平台下載，是這次有問題，他才說以後這個電子發票的銷項他會直接去下載，我比較龜毛，覺得有問題不是應該要釐清嗎?
2.因為敘述不完全，所以你的100W不確定是否是銷售額還是營業額，無從判斷正確性。
-> 我說的都是營業額，就是發票開出去的金額，請問如果是營業額，是不是發票開多少，那一期401上的銷項營業額就要報多少呢?
-> 我有再確認，上一期開出去的銷項電子發票，確定有少，401上的銷售總金額少了大約8萬，不知這是他作帳的方式，還是真的是漏掉了
以前在會計師事務所，有客戶換了事務所，要會計師的稅簽資料，問了會計師，會計師同意就給對方了。
以前帳冊記得要回來，還有報稅資料，不過要先找好後講好什麼時候開始，然後要跟舊的講好，要給別人一段時間。
PS.銷項發票注意看有一個是為含稅金額，一個5%稅，一個叫做合計。
報稅出去是未含稅額，還有一個銷項稅額。
因為銷項稅額是要繳稅部分，要跟進項稅額比較，銷大於進要繳稅，當然前期有可以扣的可以拿來抵，也有機會是退稅，但是這種請事務所跟你聊，因為他們收錢了。
PS.免稅和出口另一種方法，還是要問事務所，如果幫你做帳的不回答你，請找老闆。
一般客戶問我就會回，除了我回可能會出事，就請會計師回，一般記帳的就是我們這些小助理。
asdfasdf3232
樓主
你上面的說明我懂，我只想確認每一期我開出的銷項發票含稅金額，假如我總共開出100W，這樣401上的銷項總含稅金額就是要報100W對嗎? 還是每個記帳士的作業方式不同，可能會增減呢?
內文搜尋
從 APP 打開
X