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高股息要繳高所得稅?

朋友說他年薪66萬。繼承遺產買了一堆高股息ETF,推估今年領股利170萬。試算明年所得稅要繳25萬。

這樣大家覺得划得來嗎?

他應該賣掉高股息ETF,改買市值型的ETF嗎?
2024-09-13 7:23 發佈
文章關鍵字 股息 所得稅
3個字,算錯了,結案。
什麼! 不會算?那等明年軟體幫你算就可以了.
每月有現金流可以花不好嗎? 買就買了不用在意太多
沒那麼多,他大概是把股息用全額去估算吧,
平準金跟資本利得應該要扣除

我剛用國稅局網站試算
66萬+170萬,需要繳265800
但如果股息占比只有一半的話,只剩下102280

這還是沒加上是否有其他的免稅額或已經繳調可以退的部分

除非他的高股息全部都是買那些今年剛上市的月配型ETF,而且是跌破發行價的
又碰到發行量是減少的,沒有平準金,幾乎全部都是54C組成,例如00939 00940

那只要換成54C組成少的高股息ETF就可以了

像最近有點熱門的00915,資本利得占比高達九成
170萬如果全部都是00915股息,所得稅計算只有17萬的所得而已
我看 就推估今年領到股利在94萬就好, 超過的換去買台積電 0050 或是投資海外
這個94萬*8.5% 就是合併計稅,股利全額抵扣上限8 萬元
只是都要第四季了… 怕是股利都領完了吧。
原來如此,可能不用那麼多稅。

除了00915,還有哪些ETF也是54C組成少的呢?

感謝介紹
Yaude Huang wrote:
沒那麼多,他大概是把股息用全額去估算吧,
平準金跟資本利得應該要扣除

我剛用國稅局網站試算
66萬+170萬,需要繳265800
但如果股息占比只有一半的話,只剩下102280


這還是沒加上是否有其他的免稅額或已經繳調可以退的部分

除非他的高股息全部都是買那些今年剛上市的月配型ETF,而且是跌破發行價的
又碰到發行量是減少的,沒有平準金,幾乎全部都是54C組成,例如00939 00940

那只要換成54C組成少的高股息ETF就可以了

像最近有點熱門的00915,資本利得占比高達九成

170萬如果全部都是00915股息,所得稅計算只有17萬的所得而已
前八月確定領到124萬,九月繼續參加除息,假如都不賣掉的話,一整年推估會領到170萬的股息。

simonboss wrote:
我看 就推估今年領到股利在94萬就好, 超過的換去買台積電 0050 或是投資海外
這個94萬*8.5% 就是合併計稅,股利全額抵扣上限8 萬元
只是都要第四季了… 怕是股利都領完了吧。
trumandream wrote:
前八月確定領到124...(恕刪)

可以查看 ETF 股利通知書上的明細, 藉以精確計算『股利所得』佔比及明年應繳納稅額。(己經領了8個月, 持股不變的話, 推算剩下3個月股利所得應該相去不遠)
或者轉到標的為海外的ETF(例如美債/公司債等, 但相對的, 其殖利率就沒高股息那麼高, 普遍介於 4~6%)
希望有幫到你的朋友~
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